证监会对胜景山河保荐人亮红牌

　　证券时报记者 郑晓波

　　中国证监会昨日召开媒体通气会，传递了对负责湖呐缦胜景山河(002525,股吧)生物科技股份有限公司以及年夜连科冕木业(002354,股吧)股份有限公司初度公开刊行股票并上市项目的有关保荐机构、律师事务所、会计师事务所等中介机构及相关责任人员的赏罚法子。

　　传递称，相关中介机构在胜景山河项目中存在的首要问题有三项：

　　一是保荐机构及其保荐代表人的尽职发芽拜访工作不完美、不彻底，对胜景山河的发卖及客户情形、联系关系方等事项核查不充实，未对胜景山河前五年夜客户进行任何函证或访谈，亦未对会计师工作进行谨严复核。

　　二是会计师在存货监盘、联系关系方和联系关系生意认定、重年夜客户发卖真实性认定等多个主要审计规模执业判定不够谨严，审计轨范不到位，在未取得充实、恰当的审计证据的情形下，出具了尺度无保留定见的审计陈述，存在过失踪。

　　三是律师事务所及其签字律师对刊行人联系关系方及联系关系生意、股东间的关系等事项核查不充实，在胜景山河的法令定见书、律师工作陈述等文件中对刊行人联系关系方及联系关系生意事项、刊行人年夜股东之间的联系关系关系披露不充实。

　　对于胜景山河项目中上述中介机构的失踪职行为，证监会按照《证券刊行上市保荐营业打点法子》的有关划定，对有关中介机构及其责任人员分袂采纳了以下监管法子：

　　对保荐机构安然证券采纳出具警示函的监管法子，对保荐代表人林辉、周凌云采纳撤销保荐代表人资格的监管法子；对中审国际会计师事务所采纳出具警示函的监管法子，对签字会计师姚运海、吴淳采纳出具警示函并在36个月内不受理其出具的文件的监管法子。对湖南启元律师事务所采纳出具警示函的监管法子，对签字律师刘长河、张劲宇采纳出具警示函并在12个月内不受理其出具的文件的监管法子。

　　证监会还传递了有关科冕木业项目保荐机构的措置情形。科冕木业于2010年2月9日在深交所挂牌上市，昔时实现营业利润比上年下降57.66%。科冕木业首发项目的保荐机构为平易近生证券，保荐代表人是马初进、张星岩。

　　经查，负责该项目的保荐代表人尽职举荐工作不完美，对刊行人上市昔时可能呈现业绩下滑50%的情形在刊行人招股仿单中未进行重年夜事项提醒，风险揭示不到位。按照《保荐法子》的有关划定，证监会对科冕木业项目的保荐代表人马初进、张星岩采纳3个月内不受理其出具的文件的监管法子。

　　证监会有关部门负责人暗示，今年以来，证监会进一步推进对保荐营业的监管工作，对执蚩妪程中存在问题的8家中介机构，31名保荐代表人、律师、会计师采纳了监管法子：其中出具警示函13人几回），监管谈话6人几回），暂不受理与行政许可有关的举荐文件6人几回），打消营业资格2人几回）。此外，证监会还采纳口头攻讦、部门发函等多种形式，对日常审核中发现的问题实时进行监管。今年以来，已对28名保荐代表人进行了口头攻讦提醒。

　　他暗示，下一步，证监会将紧紧环绕落实和完美保荐轨制、进一步规范刊行保荐营业、提高营业质量深切开展工作，首要有：一是推出《保荐营业内部节制指引》，督促保荐机构增强对举荐项目的内部节制。二是进一步增强保荐营业监管。对相关中介机构和年夜业人员的违规行为，进一步加年夜赏罚力度；研究拟定律师事务所年夜事保荐营业的监管细则，增强对会计师事务所和律师事务所的营业培训，提高其执业质量。