外汇局就银行贵金属业务汇率敞口外汇管理的通知

　　国家外汇打点局各省、自治区、直辖市分局、外汇打点部，深圳、年夜连、青岛、喷香门、宁波市分局；各中资外汇指定银行：

　　为规范贵金属营业外汇打点，便当银行为客户供给贵金属投资处事，现就银行贵金属营业汇率敞口外汇打点有关问题通知如下：

　　一、本通知所称贵金属营业汇率敞口是指，银行在境内打点以人平易近币计价的即期贵金属（搜罗但不限于黄金、白银、铂金）生意营业后，在境外市场平盘贵金属生意敞口而形成的本外币错配的一种汇率敞口。

　　此鱿脯即期贵金属生意营业搜罗在上海黄金生意所年夜事的黄金现货延期交收营业，但不搜罗其他贵金属的现货延期交收营业。

　　二、银行对贵金属营业汇率敞口进行平盘，应区分贵金属的种类，在初度平盘前20个工作日内，由总行（或主陈述行）以书面和电子邮件体例向国家外汇打点局存案。存案材料搜罗：

　　（一）贵金属营业开办情形；

　　（二）贵金属营业操作规程；

　　（三）贵金属汇率敞口打点轨制；

　　（四）相关监管部门公布的开办该种贵金属营业的许可文件；

　　（五）向中国人平易近银行存案黄金现货延期交收营业的证实文件（申请对黄金延期交收营业汇率敞口进行平盘时供给）；

　　（六）国家外汇打点局要求的其他文件。

　　三、对于存案后的贵金属营业汇率敞口，银行可视同自身结售汇生意进行平盘。

　　四、银行经由过程自身结售汇生意平盘贵金属营业汇率敞口，应履行以下统计和陈述义务：

　　（一）在平盘当期的《银行结售汇统计月（旬）报表》和《银行结售汇综合头寸日报表》进行统计。此鱿脯结汇和售汇在《银行结售汇统计月报表》的科目归属为“240其他投资-银行自身01”和“440其他投资-银行自身01”，在《银行结售汇统计旬报表》的科目归属为“200成本与金融项目”和“400成本与金融项目”。

　　（二）在每季度末15个工作日内，分袂经由过程传真和电子邮件向国家外汇打点局报送《银行贵金属营业汇率敞口统计报表》（名目见附件）。

　　五、银行打点黄金进出口等什物贵金属营业的结售汇和收付汇遵循货色商业外汇打点相关划定执行。

　　六、银行打点本通知划定以外的贵金属生意品种所涉及的汇率敞口打点，应事前报国家外汇打点局核准。

　　七、本通知自觉布之日起实施。《国家外汇打点局关于银行黄金营业汇率敞口外汇打点有关问题的通知》（汇发[2007]42号）同时废止。

　　国家外汇打点局各分局、外汇打点部接到本通知后，应即转发辖内各中心支局、支局、城市商业银行、农村商业银行、农村合作金融机构、外资银行。

　　特此通知。

　　附件：年 季度银行贵金属营业汇率敞口统计报表

　　二一二年二月二十七日