投资移民资产转移探秘

　　“要谈判投资移平易近方案，仍是关起门慢慢说。”

　　这句话，是王强（假名）每周给十余位有意经由过程投资体例移平易近海外的国内小我客户介绍投资移平易近营业的开场白，尽管每次闭门会议得出的移平易近方案，千奇百怪。

　　王强是上海一家中资律师事务所的合资人。

　　“投资移平易近简直是一块巨年夜的市场蛋糕。”王强说，2009年他这位涉外营业的律师起头试水投资移平易近营业以来，每年这块营业的收入增速跨越50%。

　　胡润最新陈述称，中国可投资资产超1000万元的高净值人群中，拥有海外资产的已达三分之一，其中接近三分之一海外投资就是为了移平易近，14%的高净值人群已成功移平易近或“正在移平易近的路上”，还有近46%起头考虑移平易近。

　　“但投资移平易近，不是有钱就行，其中操作流程相当繁琐，可灰色操作的资产转移门道也很诡异。”王强说。

　　50万美元绿卡诱惑

　　50万美元就有机缘办到美国永远居平易近的签证，已是近年投资移平易近圈内的热点话题。

　　这更像是一条诱人的致富路径：只要国内移平易近申请者破耗50万美元和当地美国人开办合伙公司，并礼聘10位以膳缦憷国当地居平易近，申请者无需介入合伙公司的运营打点，年夜投资的第三年起，就在能收到合伙公司高额分红的同时，还有把握拿到美国永远性居平易近签证。

　　“其实，这只是美国移平易近签证EB-5（以雇佣为基本的第五类移平易近项目）的新形式。”在王强看来，原先美国投资移平易近的资金门槛一般被设定在100万美元，作为知足招聘10个美国人两年的全数成本，便有机缘领到EB-5类此外移平易近签证。但跟着近年美国经济清醒乏力与失踪业率高企，美国联邦政府核准了一批“区域中心”，在这些“区域中心”里，境外移平易近申请者只需投资50万美元建树商业性公司，并直接或借居缔造10个美国人就业机缘，投资者以及妃耦和未成年后世将可以获得二年刻日的“前提醒绿卡”，两年期满后，如不美观该投资者的投资及所缔造的10个就业机缘仍然存在，投资者将有机缘换取永远性美国绿卡。

　　50万美元的投资门槛，足以吸引众多国内投资移平易近申请者的眼球。

　　事实?下场，对比近期加拿年夜投资移平易近的小我净资产门槛年夜80万加元涨至160万加元，投资额年夜40万加元提高至80万加元，及新加坡投资移平易近门槛年夜150万新元涨至250万新元，美国50万美元的投资移平易近门槛显得相当低廉。更主要的是，加拿年夜投资移平易近要求的资金来历必需是部门资产经由过程经商取得，而美国只要求财富是经由过程正当路子取得。

　　“这就是我们必需关起门来谈判投资移平易近方案的原因。”王强透露，部门国内投资移平易近申请者的资产来历“错综复杂”，甚至搜罗非经商取得的灰色收入，及尚未完税的各类收入所得，及存在讼事纠缠的担任资产等，而这些资金都必需转移境外前，取得“合规身份”。

　　因为小我资产投资海外相关政策尚未出台，凡是资产转移境外的操作模式，是投资移平易近申请者先在境内设立一家公司的同时，在境外“避税天堂”（如维京群岛、开曼群岛等）也得设立一家离岸公司（凡是是商业类公司为主），经由过程境内公司对外投资的相关律例，将境内资产结汇50万美元注资到离岸公司，再由离岸公司将50万美元投资给美国州政府撑进场供给贷款担保的企业，以知足EB-5签证的出资要求。

　　“至于这些境内资金以哪些名义，经由过程哪些法子变身为正当获得的完税资金，投资到境外，各家中介都有门道。”一位外资律师事务所介入过投资移平易近营业的律师透露，凡是中介机构在给境内移平易近申请者操作资产转移时，会留心避免小我账户在一周时刻的累计转移额跨越20万元人平易近币，否则外管局等监管部门会对这类账户随机抽查，并要求相关小我供给具体的资金使用用途。

　　可是，即使国内移平易近申请者成功将50万美元注资美国企业并缔造10个创业机缘，体例到美国永远性居平易近签证，仍存在很年夜的不确定性。

　　50万美金投资建树一家美国公司并雇佣10个直接或借居的美国人解决就业，是美国相关部门审批投资移平易近签证的主要参考依据。

　　“良多获得EB-5撑持的美国公司，都是当地人自己造出来的融资项目或经不起市场考验的商业模式，5年之内很难发生经营利润，甚至还有倒闭破产的风险，而美国政府尽管对部门项目供给贷款担保，但不能保证项目会成功，以及投资资金的绝对平安。”上述律师透露，一旦投资时代这些美国公司因经营、打点不善，无法正常运转，造成10个就业岗位丢失踪，就会导致移平易近刻日推延甚至申请不成功。

　　王强也由此发现新的资产转移的灰色地带，悄然隐现。

　　钱不离境：私人银行“内保外贷”

　　现在，王强在给投资移平易近的处事规模里，增设了一些资产转移境外的收费尺度。

　　“主若是部门移平易近申请者担忧50万美元投资的美国公司有经营风险，筹备经由过程自有资金追加投资到公司账户，维持后者经营及缔造10个就业岗位，提高移平易近签证获批的成功率。”他透露。

　　事实?下场，时刻不等人。

　　此前，考虑到刺激美国经济清醒，EB-5法案有用刻日已被延到2012年9月30日。但今朝市场传说风闻美国政府可能收紧该项法子，已投资50万美元的部门申请酬报避免前功尽弃，起头自己“缔造”前提知足EB-5签证对缔造10个就业岗位的审批要求。

　　“其实后续资产转移境外的操作并不复杂，也是先将资金年夜国内公司账户经由过程商业或投资手段先转移到境外离岸公司，其中部门资金还会用于后世留学开销与采办当地房产等。”但涉及到资产转移境外的具体手法，王强暗示，“这些仍是要关起门慢慢谈。”

　　记者体味到，这其中同样涉及资产转移方面的灰色操作地带，搜罗申请人经由过程地下钱庄直接汇款，或借助子虚的境概况易合同将资金转移到离岸公司，或者经由过程“高报进口，少报出口”等体例将资金截留在境外。

　　“凡是中介机构城市与专门的概况机构或地下钱庄有联系，会按照客户的资金转移量或到账时刻放置响应的转移手法，但前提是确保这些资金转移不会被监管部门发现操作裂痕。”上述律师透露，因为转移境外的资金首要来自境内申请人创立的境内公司，在公司年检时，需要向境内工商打点机构与税务机构陈述请示资金在境外的现实流向是否与原先申报材料一致，如不美观相关资金流向给不出合理诠释，则可能面临严酷的资金监管；其次是频仍借助进出口商业转移资金，一旦在商品定价方面较着偏离市场公允价值，轻易引起海关等相关部门“警语”。

　　“所以，我们一向向客户举荐钱不离境，但也能投资境外国家核准的基金或国债，以知足投资移平易近要求的体例。”他举例说，以英国投资移平易近为例，今朝较常见的是先经由过程国内私人银行将等值于100万以上英镑的人平易近币资金存到指定账户，再由该行英国分支机构以内保外贷的操作流程置换出100万英镑，首要投资英国5年期以上国债及相关政府基金等金融资产，即可达到英国投资移平易近的要求，“尽管名义上是由国内申请人投资英国金融资产，但银行对这笔国债其实具有现实的操作权力，银行此外要收取5年期贷款利息与相关手续费用，综合移平易近成本并不低。”

　　“如不美观是境内企业家或公司董事有意投资移平易近，凡是我们会建议他们借助公司资阅暌古势，直接投资境外公司股权或矿产项目。”王强透露，如不美观境内公司愿破耗数百万美元投资海外矿产或商业类公司股权，当地移平易近部门会认为境内投资方高管需要经常出境沟通投资进展，便会先供给一份商务签证，如不美观海外投资项目运作精采，3-5年后直接转成永远性签证的几率相当高，“而且境外项目投资的估值凹凸没有尺度参考依据，反而轻易实现小我资产混迹其中转至境外，这是一条不年夜被关注的路径。”（来历：21世纪经济报道）