期货公司合规风险管理的有效性评估

　　对期货公司合规风险打点有用性进行评估，可以“查缺补漏”，同时对合规风险打点工作起到看管和制衡，是期货公司合规风险打点系统的需要组成。

　　期货公司的合规风险打点系统培植是一个机制培植、有用运作、持续改良和不竭完美的过程。有用性是期货公司合规风险打点系统的关头地址，即合规风险打点系统能在识别、提防和打点期货公司合规风险中阐严重染。

　　按照巴塞尔委员会《合规与银行内部合规部门》提出的原则，董事会或其下设的委员会应该对银行有用打点合规风险的情形每年至少进行一次评估。《证券公司合规打点试行划定》第七条划定：“证券公司理当按照需要，组织内部有关机构和部门或者委宛外部专业机构对公司合规打点的有用性进行评估，实时解决合规打点中存在的问题。对公司合规打点有用性的周全评估，每年不得少于一捶羟车ケ。

　　上述原则对期货公司具有极年夜借鉴浸染。对期货公司合规风险打点有用性进行评估，是对期货公司合规风险打点进行周全搜检自省的过程，可以“查缺补漏”，同时对合规风险打点工作起到看管和制衡，是期货公司合规风险打点系统的需要组成。

　　评估的原则

　　期货公司合规风险打点有用性评估理当遵循周全性、主要性、自力性、多角度和实时性原则。

　　1.周全性原则：评估应笼盖期货公司合规风险打点勾当的全过程，评价指标应系统、周全。

　　2.主要性原则：应按照合规风险和节制的主要性确定评估重点，关注主要规模和高风险营业，并在评估的权重上加以浮现。

　　3.自力性原则：承担评估工作的机构和部门理当自力于营业部门。

　　4.多角度原则：评估工作理昔时夜多角度开展，对发现的不合规行为要重点剖析和评估。

　　5.实时性原则：评估频率应在知足监管要求的前提下，按照现实情形当令调整，实时发现合规风险和隐患。

　　评估的首要内容

　　（一）合规风险打点情形的有用性评估。

　　1.合规打点组织架构的科学性。搜罗合规风险打点职责是否明晰，合规风险打点轨制系统是否能够连结自力性，合规风险打点与其他内控轨制系统是否有用协调、并阐严重染。

　　2.期货公司合规风险打点政策与轨制的正当合规性与合用性评估。搜罗合规风险打点政策与轨制是否合适法令、律例和准则的要求，能否实时发现、节制、更正合规风险，并顺应公司现实情形等。

　　3.首席风险官及合规风险打点部门的设置是否合适法定要求并知足现实需要。搜罗首席风险官任职前提、轨范是否合规；首席风险官及合规风险打点部门是否合适自力性要求；合规陈述路径是否合理、畅达；合规查核轨制是否科学、合狼匀。

　　4.合规履职保障充沛性评估。搜罗首席风险官及合规风险打点部门知情权、发芽拜访权能否获得知足；合规风险打点能否不受各方干与、限制和阻挠；合规风险打点所必需的人力、物力、财力和手艺撑持是否充沛；合规风险打点人员的薪酬轨制是否合适法定要求等。

　　（二）合规风险打点履职的有用性评估

　　1.对治理层合规风险打点本能机能履行的有用性评估。搜罗董事会、监事会和高管人员对合规风险打点政策和轨制的拟定、执行，合规风险的抉择妄想，合规风险打点的看管等。评估理当传递两种旌旗灯号：一是合规应年夜高层做起，董事会、监事会和高管人员理当带头倡导合规文化，履行合规职责。二是高层理当体味自身合规风险，成立合规风险的识别和打点机制，并确保其有用运行。

　　2.对各部门和分支机构合规风险打点本能机能率的有用性评估。各部门和分支机构是合规风险打点的执行层，理当识别和评估本部门、分支机构的合规风险，拟定明晰的合规风险打点职责，看管本部门、机构及年夜业人员执业行为的合规风险，反馈合规风险及节制法子的执行情形等。搜罗部门、机构是否明晰了各岗位的合规职责，并被全体年夜业人员严酷遵守；各部门、机构是否成立营业及人员执业行为的合规监控机制并有用运行；各部门、机构能否精采反馈合规信息，并按照与相关抉择妄想机构、首席风险官及合规风险打点部门的沟通情形，实时修订响应的轨制和流程。

　　3.对首席风险官及合规风险打点部门履职的有用性评估。即对首席风险官及合规风险打点部门在合规搜检与审核、合规咨询与培训、合规监控、合规律例跟踪、合规风险措置、合规陈述、配合监管与反洗钱、投诉举报措置、合规文化培植等环节的履职情形进行评估。评估的重点一是履职的客不美观严谨与勤勉尽责，二是履职的效率和效不美观。

　　评估的轨范

　　1.确定有用性评估的牵头机构

　　合规风险打点的有用性评估是一项较为复杂的系统性工程，介入普遍，专业性强，是以需要较强的组织协调性。现阶段，期货公司内部某个部门零丁完成评估工作的难度极年夜，要求公司由高层作为牵头组织。《企业内部节制根基规范》第十二条划定，董事会负责内部节制的成立健全和有用实施，监事会对董事会成立与实施内部节制进行看管，司理层负责组织率领企业内部节制的日常运行。按照上述原则，期货公司可以由董事会下设专门委员会或成立由董事长、总司理为组长的专门小组作为牵头机构，成立多方介入、分工明晰的评估组织机构，保证评估工作的效率合规效不美观。

　　2.拟定评估方案

　　科学详尽的方案是做好评估工作的基本。牵头机构理当按照期货公司合规风险打点的现实情形，拟定评估要点、评估体例和评估轨范，并按照评估复杂水平和评估时刻要求设置装备摆设响应的评估人员。

　　3.开展评估勾当

　　评估开展可分为带动和实施阶段。带动阶段理当组织全体年夜业人员进行培训和带动，讲解评估内容、体例和要求。实施阶段，评估人员可分为若干小组，运用响应的评估体例和手艺对各评估要点进行评估。评估时，评估人员要注重过程节制，避免漏项和一再，并做好工作草稿和评估小结。评估中碰着重年夜突发情形和问题，评估人员理当当即陈述评估牵头机构，牵头机构理当按照事态趋向或问题现实，拟定响应法子，完美评估方案。

　　4.陈述请示评估结论，出具评估定见

　　评估完成后，评估人员理当按照评估工作草稿和小结编制合规风险打点有用性评估陈述，声名发现的问题，提出整刊定见，出具评估结论。评估陈述应提交董事会和司理层，董事会和司理层理当高度正视评估发现的问题和定见，当真落拭魅整改法子。

　　经由过程合规风险打点有用性评估，可以使期货公司合规风险打点机制与其经营宗旨和成长计谋相一致，并始终合适现行的法令律例和监管要求，具备持续的适宜性和有用性。